Deklaracja podatkowa w Niemczech – dla kogo?

Deklaracja podatkowa tylko dla profesjonalistów lub doradców podatkowych?

Od lat staram się walczyć z przekonaniem, że deklaracje podatkowe są tylko dla profesjonalistów, takich jak doradcy podatkowi, za pomocą naszych artykułów na blogu, a także postów na Facebooku.

Na początku mojej kariery (w branży ubezpieczeniowej) miałam podobne odczucia. Ponieważ jednak chciałam zrozumieć, dlaczego powinnam płacić tysiące euro rocznie, zaczęłam zgłębiać ten temat i szybko zdałam sobie sprawę, że często nie jest to tak trudne, jak się początkowo wydaje.

Składanie deklaracji podatkowych i księgowość dla osób samozatrudnionych i firm z pewnością wiążą się z innymi wymaganiami niż deklaracje podatkowe dla pracownika bez dodatkowego dochodu. W szczególnych przypadkach, takich jak dziedziczenie, wynajem kilku nieruchomości lub wysokie koszty opieki lub leczenia, doradca podatkowy może być cennym wsparciem. Jednak w wielu przypadkach deklaracje podatkowe można przygotować samodzielnie – i miejmy nadzieję, że dzięki moim wpisom i odrobinie poświęconego czasu będziesz należeć do tej kategorii. W moim środowisku ludzie regularnie mówią mi, że byli w stanie wypełnić swoje deklaracje podatkowe w godzinę lub nawet krócej dzięki moim wskazówkom. Jest to zatem dość szybkie i jak najbardziej możliwe do wykonania.

Należy więc zwrócić uwagę na złożoność swojej deklaracji podatkowej. Wierzę, że każdy jest w stanie wziąć swoje podatki w swoje ręce jako osoba prywatna.

Jeśli mimo tego nie chcesz zajmować się tym samodzielnie, możesz skorzystać z jednego z wielu programów do składania deklaracji podatkowych lub innych rozwiązań online, które przeprowadzą Cię przez Twój własny przypadek i dostarczą wielu przydatnych wskazówek. Koszt tych programów można nawet odliczyć od podatku. Jeśli nie chcesz wydawać żadnych pieniędzy, istnieje jeszcze inna opcja – „Elster online”, do której odniosę się w kolejnych wpisach. Pokażę ci, jak korzystać z tego narzędzia.

Dla tych, którzy absolutnie nie chcą mieć nic wspólnego z papierami polecam profesjonalistów, którzy pomogą rozliczyć podatek w Niemczech i poinformują o dokumentach potrzebnych do odzyskania podatku – a to wszystko w 7 dni: https://rozliczenie7dni.pl/

Zeznanie podatkowe w Niemczech – dla kogo?

Deklaracja podatkowa w Niemczech jest obowiązkiem dla wielu grup osób, zarówno mieszkańców (tj. osób mających miejsce zamieszkania lub zwykłe miejsce pobytu w Niemczech), jak i osób niebędących mieszkańcami, ale osiągających dochody na terenie Niemiec. Poniżej przedstawiam ogólne zasady dotyczące tego, kto jest zobowiązany do złożenia deklaracji podatkowej w Niemczech:

1. Pracownicy na etacie (Angestellte): Wiele osób pracujących na etacie automatycznie płaci podatki przez system PAYE (Pay-As-You-Earn), gdzie podatki są pobierane bezpośrednio z wynagrodzenia przez pracodawcę. Jednak w niektórych przypadkach, np. gdy osoba jest zatrudniona u więcej niż jednego pracodawcy, może być wymagane złożenie deklaracji podatkowej.
2. Samozatrudnieni (Selbstständige): Osoby prowadzące własną działalność gospodarczą lub wolne zawody są zobowiązane do złożenia deklaracji podatkowej, aby dokładnie rozliczyć swoje dochody i wydatki.
3. Osoby otrzymujące dochody z innych źródeł: Do innych źródeł dochodu, które mogą wymagać złożenia deklaracji podatkowej, należą m.in. dochody z wynajmu nieruchomości, inwestycji, sprzedaży nieruchomości, które nie są głównym miejscem zamieszkania, oraz inne dochody kapitałowe.
4. Małżeństwa i partnerstwa: W Niemczech małżeństwa i zarejestrowane partnerstwa mogą wybrać wspólne rozliczenie podatkowe, które często prowadzi do niższego łącznego obciążenia podatkowego. W takim przypadku obie strony są zobowiązane do złożenia wspólnej deklaracji podatkowej.
5. Osoby, które zmieniły status podatkowy: Na przykład, jeśli przeprowadziłeś się do Niemiec lub z Niemiec w ciągu roku podatkowego, możesz być zobowiązany do złożenia deklaracji podatkowej w celu rozliczenia swoich dochodów.
6. Osoby, które otrzymały list od urzędu skarbowego (Finanzamt): Jeśli otrzymałeś zawiadomienie od niemieckiego urzędu skarbowego z prośbą o złożenie deklaracji podatkowej, musisz to zrobić niezależnie od innych okoliczności.

Należy pamiętać, że przepisy podatkowe mogą się zmieniać, a indywidualna sytuacja podatkowa może wymagać szczegółowego rozważenia. W razie wątpliwości warto skonsultować się z doradcą podatkowym. W Niemczech termin na złożenie deklaracji podatkowej za dany rok podatkowy to zazwyczaj 31 lipca roku następnego, chyba że deklarację przygotowuje doradca podatkowy – wtedy termin jest dłuższy.